Testamentti uusperheessä: näin suojaat kaikki

Moni uusperheen vanhempi ei ole tullut ajatelleeksi, miten perintöasiat järjestyvät ilman testamenttia. Lopputulos voi olla yllättävä - ja monelle epäoikeudenmukainen. Testamentti on uusperheessä käytännössä välttämätön.

Miksi uusperhe tarvitsee testamentin?

Perintökaaren mukaan lapsista vain omat (biologiset ja adoptoidut) lapset ovat perillisiä. Tämä tarkoittaa, että:

• Bonuslapset eivät peri mitään ilman testamenttia - riippumatta siitä, kuinka kauan he ovat eläneet perheessä
• Biologiset ja adoptoidut lapset perivät vanhempansa perintökaaren mukaan, myös sellaiset lapset, joihin ei välttämättä ole läheistä suhdetta
• Aviopuoliso ei peri, jos vainajalla on lapsia. Perintökaaren 3 luvun 1 §:n mukaan puoliso perii vain, jos vainajalta ei ole jäänyt rintaperillistä. Puolison asema on silti turvattu osittain: hän saa pitää kodin hallinnassaan (3 luvun 1 a §)

Avioliitossa olevan lesken ei yleensä tarvitse luopua kodista, vaikka vainajan lapset vaatisivat perintöosaansa: eloonjäänyt puoliso saa perintökaaren 3 luvun 1 a §:n mukaan pitää yhteisenä kotina käytetyn asunnon jakamattomana hallinnassaan lasten jakovaatimuksesta huolimatta, ellei hänen omaan varallisuuteensa kuulu kodiksi sopivaa asuntoa. Todelliset riskit liittyvät avopuolisoon, jolla tällaista oikeutta ei ole, sekä siihen, miten koti jaetaan lesken kuoleman jälkeen. Lisäksi bonuslapsi, jota on kasvatettu omana, jää kokonaan ilman perintöä. Lisätietoa saat oppaasta lesken oikeudet.

Lakiosa: raja, jota ei voi ylittää

Testamenttia laadittaessa uusperheen tärkein ymmärrettävä käsite on lakiosa. Perintökaaren mukaan rintaperillisen (biologisen tai adoptoidun lapsen) lakiosa on puolet siitä perintöosasta, jonka hän saisi ilman testamenttia.

Esimerkki: Perheessä on aviopuoliso ja kolme biologista lasta. Ilman testamenttia jokainen lapsi perisi kolmasosan (puoliso ei peri, kun vainajalla on lapsia). Lakiosa on siis 1/6 kullekin. Testamentilla voidaan määrätä lopuista 3/6:sta vapaasti.

Lakiosaa ei voi testamentilla ohittaa, mutta perillisen on aktiivisesti vaadittava sitä kuuden kuukauden kuluessa testamentin tiedoksiannosta. Jos vaatimusta ei tehdä, lakiosa menetetään. Lakiosasta tarkemmin: testamentti ja lakiosa.

Testamenttivaihtoehdot uusperheelle

1. Keskinäinen testamentti toissijaismääräyksellä

Tämä on usein turvallinen ratkaisu uusperheessä. Puolisot testamenttaavat omaisuutensa toisilleen, mutta määräävät samalla, kenelle omaisuus siirtyy lesken kuoltua.

Käytännössä tämä tarkoittaa:

• Ensin kuolleen puolison omaisuus siirtyy leskelle käyttöoikeudella tai omistusoikeudella
• Lesken kuoltua omaisuus jakautuu toissijaismääräyksen mukaan - esimerkiksi kunkin puolison omaisuus hänen omille biologisille lapsilleen
• Näin turvataan sekä lesken asuminen että lasten lopullinen perintö

Lue lisää: keskinäinen testamentti.

2. Käyttöoikeustestamentti

Leskelle annetaan omaisuuteen käyttöoikeus (esimerkiksi asumis­oikeus yhteiseen kotiin), mutta omistusoikeus siirtyy suoraan lapsille. Tämä suojaa erityisesti tilanteessa, jossa halutaan varmistaa, ettei omaisuus päädy lesken uudelle puolisolle.

3. Legaatti bonuslapsille

Jos haluat jättää perintöä bonuslapsille, se on tehtävä testamentilla. Voit testamentata heille tietyn rahasumman, esineen tai osuuden omaisuudestasi. Muista kuitenkin, että biologisten lasten lakiosa menee legaatin edelle.

Käytännön esimerkkejä

Esimerkki 1: Molemmin puolin lapsia

Mikolla on kaksi lasta aiemmasta liitosta. Annalla on yksi lapsi aiemmasta liitosta. Heillä on yhteinen koti ja yhteinen säästötili.

Ratkaisu: Keskinäinen testamentti, jossa leski saa hallintaoikeuden yhteiseen kotiin. Toissijaismääräyksellä Mikon osuus menee hänen lapsilleen ja Annan osuus hänen lapselleen. Lisäksi kumpikin voi halutessaan testamentata legaatin toisen puolison lapselle.

Esimerkki 2: Yhteisiä ja ei-yhteisiä lapsia

Sarilla on yksi lapsi aiemmasta liitosta ja kaksi yhteistä lasta nykyisen puolison Tommin kanssa. Tommilla ei ole muita lapsia.

Ratkaisu: Keskinäinen testamentti, jossa huomioidaan, että Sarin aiemman liiton lapsi perii vain Sarilta. Toissijaismääräyksessä Tommin omaisuus jaetaan kahden yhteisen lapsen kesken, Sarin omaisuus jaetaan kaikkien kolmen lapsen kesken.

Ex-puolison vaikutus

Vaikka ex-puolisolla ei ole perintöoikeutta entiseen puolisoonsa, hän voi vaikuttaa tilanteeseen merkittävästi:

• Alaikäisten lasten edustaja: Jos yhteiset lapset ovat alaikäisiä, ex-puoliso voi huoltajana edustaa heitä perintöasioissa
• Lakiosan vaatiminen: Huoltaja voi vaatia lakiosaa alaikäisten lasten puolesta. Lue lisää alaikäisen perillisen asemasta

Tämän vuoksi on hyvä selvittää, onko aiemman avioliiton ositus tehty, ja kysyä neuvoa asiantuntijalta.

Avioehdon ja testamentin yhteispeli

Uusperheessä avioehto ja testamentti kulkevat käsi kädessä. Avioehdolla voidaan rajata, mikä omaisuus kuuluu avio-oikeuden piiriin ja mikä ei. Tämä on erityisen tärkeää, jos toisella puolisolla on merkittävästi enemmän varallisuutta tai perittyä omaisuutta.

Suositus: Laadi avioehto ja testamentti samalla kertaa, jotta ne muodostavat johdonmukaisen kokonaisuuden.

Milloin käyttää lakimiestä?

Vaikka testamentin voi periaatteessa laatia itse, uusperheen tilanteissa lakimiehen käyttö on lähes välttämätöntä. Syitä tähän ovat:

• Lakiosan laskenta usean lapsen ja eri varallisuusmassojen tilanteessa on monimutkaista
• Toissijaismääräysten muotoilu vaatii juridista tarkkuutta
• Verotuksen vaikutusten huomioiminen - perintöverosta kannattaa kysyä asiantuntijalta ja tarkistaa nykyiset veroluokat Verohallinnolta
• Virheellinen testamentti voi olla pätemätön tai johtaa lopputulokseen, jota testamentin tekijä ei tarkoittanut

Kustannukset: Lakimiehen palkkio vaihtelee toimeksiannon laajuuden mukaan, joten pyydä tarjous etukäteen. Palkkio on yleensä pieni verrattuna mahdollisiin riitakustannuksiin.

Muistilista uusperheen testamentille

1. Kartoita tilanne: Listaa kaikki biologiset lapset, bonuslapset, aiemmat avioliitot ja omaisuuserät
2. Keskustelkaa puolison kanssa: Avoin keskustelu toiveista ja huolista on välttämätön lähtökohta
3. Selvitä lakiosat: Laske jokaisen rintaperillisen lakiosa
4. Valitse testamenttityyppi: Keskinäinen testamentti toissijaismääräyksellä on usein paras vaihtoehto
5. Harkitse avioehtoa: Se täydentää testamenttia ja selkeyttää omistussuhteita
6. Käytä lakimiestä: Uusperheen testamentti on liian tärkeä jätettäväksi arvailujen varaan
7. Tarkista säännöllisesti: Elämäntilanteet muuttuvat - tarkista testamentti muutaman vuoden välein

Testamentti ei ole epäluottamuslause perheelle. Se on rakkaudenteko, jolla suojaat kaikkia läheisiäsi.